Zijn model 1099-DA en model 8949 identiek?

De belangrijkste punten

• Formulier 1099-B wordt door effectenbeurzen uitgegeven om te helpen bij Rapportage van vermogenswinsten en -verliezenMomenteel worden de meeste niet verzonden. Cryptocurrencybeurzen Dit model is voor klanten.
• Vanaf 2026 maken de meeste gecentraliseerde beurzen gebruik van... Model 1099-DA Om vermogenswinsten en -verliezen te rapporteren.

Korte samenvatting: Wat is het verschil tussen formulier 1099-DA en formulier 8949?

Wat is een 1099-DA-formulier? Een 1099-DA-formulier is een informatief formulier dat door cryptobeursplatformen wordt uitgegeven aan hun klanten en de Amerikaanse belastingdienst (IRS). Dit formulier is bedoeld om uw inkomsten uit cryptotransacties (waaronder de verkoop en handel in uw cryptovaluta) te rapporteren. Het formulier wordt zowel naar klanten als naar de IRS verzonden. Momenteel zijn beurzen niet verplicht om de kostprijs (de oorspronkelijke prijs van uw cryptovaluta op het moment van aankoop) bij te houden en te rapporteren aan de IRS.

De kostprijsinformatie in formulier 1099-DA kan onjuist zijn (vooral als u cryptovaluta tussen wallets overmaakt ).

Wat is formulier 8949?: Formulier 8949 is een belastingformulier dat u moet invullen om uw vermogenswinsten en -verliezen aan te geven. Op dit formulier wordt u gevraagd details te verstrekken over de cryptovaluta die u hebt verkocht, zoals de datum van aankoop en verkoop, de bedragen en uw kostprijs.

Formulier 1099-DA is puur informatief (en bevat in veel gevallen onjuiste informatie over de kostprijs) en is niet bedoeld om bij uw belastingaangifte te worden gevoegd. U bent verplicht om formulier 8949 in te vullen om uw vermogenswinsten en -verliezen aan te geven, ongeacht of u formulier 1099-DA hebt ontvangen.

Als uw formulier 1099-DA onjuiste informatie bevat over de kostprijs, staat de IRS u toe uw correcte kostprijs te vermelden op formulier 8949.

Welke informatie staat er op formulier 1099-DA?

Formulier 1099-DA vermeldt uw cryptovaluta-transacties van beurzen zoals Coinbase, Kraken of Binance.US. Elke transactie bevat de volgende gegevens:

• De cryptovaluta waarin u handelde
• Aantal cryptovaluta-eenheden dat u heeft verhandeld
• Datum waarop u de cryptovaluta heeft verkregen (kan onjuist of ontbrekend zijn als u vanaf een ander platform heeft overgeboekt)
• Uw transactiegeschiedenis met betrekking tot cryptovaluta
• De reële marktwaarde van uw cryptovaluta op het moment van verkoop (rendement)
• Uw kostprijs (hoeft niet aan de belastingdienst te worden gerapporteerd en kan onjuist zijn)
• Digitale identificatiecode (DTIF)

Hoewel de inkomsten aan de belastingdienst worden gerapporteerd, wordt informatie zoals de kostprijs pas voor het belastingjaar 2025 aan klanten bekendgemaakt.

Waarom is de kostprijsinformatie in formulier 1099-DA onjuist?

Op veel 1099-DA-formulieren staat voor sommige transacties een kostprijs van $0 of 'onbekend'. Als u cijfers rechtstreeks van een 1099-DA-formulier kopieert en plakt, kunt u te veel belasting betalen.

Dit probleem doet zich meestal voor bij het overmaken van cryptovaluta tussen beurzen/wallets.

Voorbeeld

Ik heb 1 Bitcoin gekocht voor $40,000 op beurs A.

Ik heb het omgezet in een cold wallet.

Enkele maanden later verkocht je je Bitcoin op beurs B voor $50,000.

Je werkelijke winst bedraagt ​​$10,000.

Als uw formulier 1099-DA een kostprijs van $0 aangeeft en u dit niet corrigeert, kunt u belasting moeten betalen over een vermogenswinst van $50,000.

Mocht u zich in zo'n situatie bevinden, dan is er een eenvoudige oplossing. De IRS staat belastingplichtigen momenteel toe om hun correcte kostprijs te rapporteren op formulier 8949, mits u bewijsmateriaal heeft (van uw exchanges/wallets of van uw belastingprogramma voor cryptovaluta) om dit te onderbouwen.

Wat moet ik doen als ik formulier 1099-DA ontvang?

Het is belangrijk om uw formulier 1099-DA te controleren en te vergelijken met uw eigen administratie. Zorg ervoor dat de aangiften die u op formulier 8949 doet overeenkomen met de cijfers op formulier 1099-DA. Houd er rekening mee dat grote verschillen hier tot problemen met de belastingdienst kunnen leiden.

In sommige gevallen kan uw Formulier 1099-DA aanzienlijk onjuiste gegevens bevatten of transacties registreren die nooit hebben plaatsgevonden. In dergelijke gevallen dient u een gecorrigeerd formulier aan te vragen bij uw belastingkantoor. Documenteer uw inspanningen om de belastingdienst te kunnen aantonen dat u te goeder trouw hebt geprobeerd het probleem op te lossen, mocht er in de toekomst een verzoek daartoe binnenkomen.

Houd er rekening mee dat beurzen momenteel de kostprijs niet aan de IRS rapporteren op formulier 1099-DA. Het is niet nodig om een ​​gecorrigeerd formulier aan te vragen voor fouten in de kostprijs. Rapporteer eenvoudigweg uw correcte kostprijs op formulier 8949.

Wat staat er niet op formulier 1099-DA?

Formulier 1099-DA heeft alleen betrekking op transacties die op die specifieke beurs hebben plaatsgevonden. Het omvat niet de volgende transacties:

• Handel op andere beurzen
• DeFi-transacties (zoals Uniswap, Aave, enz.)
• Overboekingen van portemonnee naar portemonnee

Vergeet niet dat u alle belastbare inkomsten uit cryptovaluta op uw belastingaangifte moet vermelden, zelfs als u geen formulier 1099 hebt ontvangen.

Hoe geef ik mijn cryptovaluta-bezit aan op formulier 8949?

Formulier 8949 is het formulier dat u invult bij uw belastingaangifte om uw vermogenswinsten en -verliezen te rapporteren. U moet elke afzonderlijke transactie met cryptovaluta vermelden, inclusief de aankoopdatum, verkoopdatum, opbrengst, kostprijs en de bijbehorende winst of het verlies.

Beginnend met formulier 8949

Ten eerste moet u deel 1 of deel 2 van formulier 8949 gebruiken, afhankelijk van of uw verkopen op korte of lange termijn zijn (lange termijn als u uw cryptovaluta 12 maanden of langer aanhoudt, korte termijn als u deze minder dan 12 maanden aanhoudt).

Vervolgens moet u een vakje aanvinken, afhankelijk van of u een Formulier 1099-DA hebt ontvangen voor uw versleutelde transacties.

Vak G: Kortlopende/langlopende transacties die op formulier 1099-DA worden vermeld, tonen aan dat de kostprijs aan de IRS is doorgegeven.

Vak H: Kortlopende/langlopende transacties die op formulier 1099-DA worden gerapporteerd, tonen aan dat de kostprijs niet aan de IRS is doorgegeven.

Vak I: Digitale activa op korte/lange termijn die niet aan u zijn gerapporteerd op formulier 1099-DA of formulier 1099-B.

Als u een formulier 1099-DA voor het belastingjaar 2025 hebt ontvangen, hebt u waarschijnlijk vakje H aangevinkt. Momenteel zijn vastgoedbeurzen niet verplicht om de kostprijs aan de IRS te rapporteren.

Hoe transacties te rapporteren in formulier 8949

Vervolgens moet u elke cryptovalutatransactie rapporteren met de volgende informatie:

• Omschrijving en bedrag van het door u verkochte onroerend goed
• Oorspronkelijke datum van aankoop van het onroerend goed
• Datum van verkoop of vervreemding van het onroerend goed
• Rendementen uit de handel in uw cryptovaluta
• Uw kostprijs voor de aankoop van onroerend goed
• Uw winst of verlies

Als uw formulier 1099-DA ontbrekende of onvolledige gegevens bevat over de kostprijs of de aanschaffingsdatum, kunt u de correcte informatie hier invullen.

Hoe u uw formulier 8949 kunt invullen met CoinLedger

Zo kan CoinLedger u helpen bij het invullen van formulier 8949.

Stap 1: Voeg uw andere wallets en exchanges toe

Hoewel u formulier 8949 zelf kunt invullen, kan handmatige rapportage tijdrovend en bewerkelijk zijn als u meer dan een paar transacties heeft.

CoinLedger daarentegen helpt u om binnen enkele minuten complete belastingformulieren te maken.

Koppel al je wallets, exchanges en DeFi-platforms aan CoinLedger. De software berekent automatisch je kostprijs over alle wallets en exchanges heen. Zo kun je een compleet overzicht van je winsten en verliezen creëren.

Stap 2: Controleer om consistentie te waarborgen

Zodra uw transacties zijn geüpload, controleer ze dan nogmaals op juistheid. Het foutcorrectiesysteem van CoinLedger zal u op de hoogte stellen van eventuele fouten of afwijkingen voordat u uw belastingaangifte downloadt.

Stap 3: Download uw formulier 8949

CoinLedger genereert een volledig 8949-formulier dat u naar uw accountant kunt sturen of kunt exporteren naar platforms zoals TurboTax.

Veelvoorkomende fouten in formulier 1099-DA

Vertrouwen op de kostprijs in formulier 1099-DA zonder verificatie: Veel formulieren tonen ontbrekende of onvolledige gegevens over de kostprijs in 2025. Overweeg het gebruik van software voor de belastingheffing op cryptovaluta om de correcte kostprijs te vinden en te rapporteren.

Vergeet activiteiten buiten de beurs om: u moet al uw belastbare inkomsten uit cryptovaluta aangeven. Dit kan betrekking hebben op DeFi-handel, stakingbeloningen en andere transacties die niet op formulier 1099-DA staan ​​vermeld.

Het niet bijhouden van gegevens: Bewaar transactiegegevens en walletadressen, zodat u deze kunt overleggen in geval van een toekomstige belastingcontrole door de IRS.

Waarom heeft de IRS formulier 1099-DA in het leven geroepen?

Formulier 1099-DA is ontworpen om de IRS te helpen bij de bestrijding van belastingfraude met cryptovaluta. Vóór 2026 waren cryptobeursplatformen niet verplicht om vermogenswinsten en -verliezen te rapporteren op formulier 1099.

Met de introductie van formulier 1099-DA is belastingontduiking met cryptovaluta moeilijker geworden dan ooit.