Accountantskantoren gespecialiseerd in cryptovaluta: wat zijn ze en heb je ze nodig?

De belangrijkste punten

• dat Cryptocurrency-boekhoudbedrijf Het is een gespecialiseerd accountantskantoor dat zich bezighoudt met boekhouding, belastingaangifte en audits met betrekking tot cryptovaluta en andere digitale activa.
• Bedrijven en investeringsinstellingen profiteren van de cryptomarkt, evenals Handelaren met grote volumesDit komt grotendeels door de diensten die deze bedrijven aanbieden. Daarentegen kunnen de meeste individuele beleggers zelf zaken doen met... Cryptovaluta-belastingen Hun eigen software, die speciaal voor dat doel is ontworpen.

Wat is een accountantskantoor gespecialiseerd in cryptovaluta?

Een accountantskantoor gespecialiseerd in cryptovaluta is een accountantskantoor dat zich bezighoudt met de boekhouding, belastingaangifte en audits voor cryptovaluta en andere digitale activa.

Je kunt het zien als een traditioneel accountantskantoor met één belangrijk verschil: terwijl traditionele kantoren werken met bankafschriften en facturen, werken cryptobedrijven met blockchain, digitale portemonnees en beurzen, waar gegevens worden vastgelegd in een openbaar register in plaats van bij banken.

De meeste accountantskantoren gespecialiseerd in cryptocurrency hebben gecertificeerde openbare accountants (CPA's) in dienst die expertise hebben opgebouwd in de belastingheffing en gegevensverwerking van cryptocurrency. Ze gebruiken on-chain boekhoudsoftware om transactiegegevens rechtstreeks van de blockchain te halen, te controleren en om te zetten in financiële overzichten en belastingaangiften.

Deze gespecialiseerde bedrijven bestaan ​​omdat cryptovaluta boekhoudkundige problemen met zich meebrengen waar de meeste openbare accountants niet voor zijn opgeleid, en de betrokken geldbedragen zo groot kunnen zijn dat elke fout kostbaar kan zijn.

Welke diensten biedt een accountantskantoor dat gespecialiseerd is in cryptovaluta aan?

Accountantskantoren die gespecialiseerd zijn in cryptovaluta bieden doorgaans vier basisdiensten aan. Niet elk kantoor biedt alle vier diensten aan, en niet elke klant heeft ze allemaal nodig.

Fiscale planning en belastingnaleving voor cryptovaluta

Het bedrijf berekent uw vermogenswinsten en -verliezen, vult uw belastingformulieren in en dient uw belastingaangifte in. De Amerikaanse belastingdienst (IRS) beschouwt cryptovaluta als eigendom, wat betekent dat elke verkoop, ruil of betaling als een belastbare gebeurtenis kan worden beschouwd. Het bedrijf streeft ernaar deze transacties nauwkeurig te rapporteren en zoekt naar legale manieren om uw belastingaanslag te minimaliseren.

Boekhouding op de blockchain

Het bedrijf koppelt uw on-chain activiteiten, waaronder gedecentraliseerde financiën (DeFi), NFT's en airdrops, aan uw off-chain financiële gegevens. Dit is een continu proces dat maandelijks wordt uitgevoerd om de nauwkeurigheid van de bedrijfsadministratie te waarborgen, in plaats van dat u slechts één keer per jaar op het laatste moment met de belastingaangifte te maken krijgt.

Audits uitvoeren en assurance-rapporten opstellen

Voor cryptovalutabedrijven is het mogelijk om financiële audits uit te voeren en bewijsstukken van reserves af te geven . Een bewijsstuk van reserves is een onafhankelijke certificering die bevestigt dat het platform daadwerkelijk de activa bezit die het claimt te bezitten. Handelsplatformen, kredietverstrekkers en uitgevers van cryptovaluta-ETF's gebruiken deze rapporten om hun financiële solvabiliteit aan klanten en toezichthouders aan te tonen.

Adviesdiensten en diensten voor financieel beheer

Sommige bedrijven fungeren als externe financiële afdeling voor cryptocurrency-startups en verzorgen het beheer van de schatkist, fondsenwerving en financiële planning. Deze dienstverlening is het meest ingrijpend en staat het verst af van de traditionele belastingaangifte.

Het is belangrijk om te benadrukken dat de eerste twee diensten – belastingaangifte en boekhouding – de diensten zijn waarvoor individuele beleggers het meest geneigd zijn een gespecialiseerd bedrijf in te schakelen. Zoals we hieronder zullen uitleggen, zijn dit precies de gebieden waar software de grootste vooruitgang heeft geboekt.

Hoe verschilt de boekhouding voor cryptovaluta van de traditionele boekhouding?

De boekhouding voor cryptovaluta volgt in principe dezelfde regels als de traditionele boekhouding. Het verschil zit hem echter in de data, aangezien het verwerken van cryptovaluta-data aanzienlijk complexer is.

Hieronder volgen enkele problemen waarmee een accountant gespecialiseerd in cryptovaluta te maken krijgt, die een traditionele accountant zelden tegenkomt:

• De transacties vinden plaats op de blockchain: Er is geen maandelijks overzicht. De accountant moet de gegevens van elke gebruikte blockchain en wallet verzamelen, deze vervolgens vergelijken en samenvoegen tot één geheel.
• De beoordelingen schommelen: De prijzen van cryptovaluta veranderen voortdurend. Daarom moet een accountant de reële marktwaarde van de activa op het precieze moment van elke transactie bepalen, soms duizenden keren per jaar.
• Gedecentraliseerde financiën, opslag en NFT's: Een enkele transactie in DeFi kan tientallen belastbare gebeurtenissen genereren via uitwisselingen, liquiditeitsoverdrachten en opslagbeloningen. Elk van deze gebeurtenissen moet correct worden geclassificeerd als inkomen of vermogenswinst.
• Meerdere portemonnees matchen: Geld wordt constant verplaatst tussen wallets en handelsplatformen. De accountant moet interne overboekingen, die niet aan belasting onderworpen zijn, identificeren en onderscheiden van daadwerkelijke vervreemdingen van activa.
• Kostenbasisregistratie: Wanneer cryptovaluta tussen wallets worden overgedragen, wordt de onderliggende kostenstructuur mee overgedragen. Het ontvangende platform houdt echter doorgaans geen gegevens bij van deze structuur. Het reconstrueren van deze kostenstructuur over meerdere platformen is een van de meest uitdagende taken in dit vakgebied.

Om het belang hiervan te illustreren, is het nuttig om twee zeer verschillende gevallen met elkaar te vergelijken.

Voorbeeld: Twee totaal verschillende gevallen in de boekhouding van cryptovaluta.

Een cryptovalutafonds beheert maandelijks duizenden DeFi-transacties via 40 wallets, genereert inkomsten uit opslag op meerdere blockchains en heeft NFT's op zijn balans staan.

Een individuele belegger daarentegen doet jaarlijks 50 transacties op twee grote platforms en houdt de rest van zijn cryptovaluta-bezit voor de lange termijn aan.

Beide bedrijven voeren taken uit die je zou kunnen omschrijven als "cryptocurrency-boekhouding", maar de werkzaamheden die in de twee gevallen vereist zijn, verschillen aanzienlijk.

Het fonds kampt met een probleem van gegevensafstemming dat de mogelijkheden van een spreadsheet ver te boven gaat, en vaak zelfs verder reikt dan wat software alleen kan verwerken. De individuele belegger daarentegen heeft een probleem met gegevensimport dat door software voor cryptobelastingheffing automatisch kan worden opgelost. Veel van de verwarring rond de vraag "Heb ik een accountant voor crypto nodig?" komt voort uit het feit dat deze twee situaties als identiek worden beschouwd.

Zoekt u een accountantskantoor dat gespecialiseerd is in cryptovaluta?

De meeste individuele cryptobeleggers hebben geen accountantskantoor met volledige dienstverlening nodig. Cryptobedrijven, fondsen en een kleinere groep beleggers met complexe activiteiten hebben er echter mogelijk wel een nodig.

U heeft waarschijnlijk een accountantskantoor nodig dat gespecialiseerd is in cryptovaluta als u:

• Een bedrijf dat actief is in de cryptovalutabranche en betalingen in cryptovaluta accepteert, salarissen in cryptovaluta uitbetaalt of digitale activa op de balans heeft staan.
• U beheert een cryptovalutafonds, een DAO of een kluis waarvoor doorlopende boekhouding en financiële overzichten vereist zijn.
• Het bedrijf beheert een handelsplatform, een kredietverstrekker of een project voor de uitgifte van tokens en vereist een financiële audit of een rapport waaruit de reserves blijken.
• Een individuele investeerder met een zeer complexe activiteit, zoals het handelen in grote hoeveelheden DeFi via meerdere wallets, of grote bedragen aan valutatransacties of bedrijfsinkomsten, of meerdere jaren aan achterstallige belastingaangiften voor cryptovaluta die nog moeten worden ingediend.

Je hebt waarschijnlijk geen accountantskantoor nodig dat gespecialiseerd is in cryptovaluta als je:

• Een individuele belegger die koopt, verkoopt en handelt via de belangrijkste platformen.
• Iemand die een beheersbaar inkomen verkrijgt uit opslag of mijnbouw.
• Een langetermijnbelegger met een relatief beperkt aantal transacties per jaar.

Als u in de tweede categorie valt, kan software voor de belastingaangifte van cryptovaluta uw zaak vrijwel zeker afhandelen, vaak tegen een fractie van de kosten van een accountantskantoor. De doorslaggevende factor is de complexiteit van uw transactiegeschiedenis en of er een zakelijke entiteit bij betrokken is.

Als je niet zeker weet in welke categorie je valt, is een handige vuistregel: als je cryptovaluta-activiteiten het hele jaar door boekhouding vereisen, heb je waarschijnlijk een accountantskantoor nodig. Als je je transacties echter slechts één keer per jaar nauwkeurig hoeft te rapporteren voor belastingdoeleinden, is software meestal voldoende.

Is het een accountantskantoor voor cryptovaluta of een belastingprogramma voor cryptovaluta?

Een accountantskantoor gespecialiseerd in cryptovaluta biedt u een menselijke expert die het werk voor u uitvoert. Software voor cryptobelastingen daarentegen biedt een tool die de berekeningen automatiseert, waardoor u het werk zelf kunt doen.

Beide methoden leiden tot een vergelijkbaar resultaat, maar elke optie is geschikt voor een andere situatie.

Voor de overgrote meerderheid van individuele beleggers doet de software het werk al. Het maakt verbinding met handelsplatformen en portefeuilles, importeert uw volledige transactiegeschiedenis, berekent winsten en verliezen en genereert de formulieren die u moet indienen. U hoeft geen honderden euro's te betalen aan een accountantskantoor voor iets dat een softwaretool kan automatiseren.

De kosten van een bedrijf zijn pas echt gerechtvaardigd als het werk verder gaat dan alleen het opstellen van een belastingaangifte. Als je een cryptocurrencybedrijf runt, heb je doorlopende boekhouding nodig, iets waar software niet voor ontworpen is. Als je een financiële audit of een rapport ter verificatie van reserves nodig hebt, kunnen deze alleen worden ondertekend door een gekwalificeerde en gelicentieerde instantie. En als je transactiegeschiedenis zo complex is dat menselijke tussenkomst nodig is om de ingewikkelde details van wallets en protocollen te ontrafelen, dan kan een gespecialiseerd bedrijf de investering waard zijn.

Veel mensen gebruiken uiteindelijk beide methoden. Een veelgebruikte aanpak is om software te gebruiken om ruwe transactiegegevens te ordenen en te vergelijken, en het resulterende rapport vervolgens aan een accountant te sturen die de belastingaangifte verzorgt en strategisch advies geeft. De software verwerkt het grootste deel van de gegevens, terwijl de accountant zich bezighoudt met de aspecten die professioneel oordeel vereisen.

Wat zijn de kosten om een ​​accountantskantoor in te huren dat gespecialiseerd is in cryptovaluta?

Accountantskantoren die gespecialiseerd zijn in cryptovaluta berekenen hun tarieven doorgaans op basis van de complexiteit van uw financiële situatie, waardoor de prijzen sterk kunnen variëren.

Dit is wat je kunt verwachten:

• Uurtarieven: Een gecertificeerd accountant die gespecialiseerd is in cryptovaluta (Crypto CPA) rekent doorgaans tussen de $50 en $500 per uur, afhankelijk van zijn of haar ervaring en de complexiteit van de opdracht.
• Vaste tarieven voor het opstellen van de belastingaangifte: Veel bedrijven bieden vaste tarieven of pakketten met verschillende prijsniveaus aan voor het opstellen en indienen van individuele belastingaangiften. Voor eenvoudige aangiften variëren de kosten vaak van een paar honderd tot een paar duizend dollar.
• Doorlopende maandelijkse boekhoudkosten: Een cryptocurrencybedrijf betaalt doorgaans maandelijks voor boekhoudkundige diensten als onderdeel van een terugkerend abonnement, en de kosten hiervan kunnen variëren van honderden tot enkele duizenden dollars per maand.
• Audit- en boekhoudkundige diensten: Financiële audits en diensten voor het verifiëren van reserves worden per taak gefactureerd, zijn doorgaans de duurste diensten en worden vaak aan bedrijven toegewezen.

Ter vergelijking: software voor de belastingaangifte van cryptovaluta voor individuele beleggers kost doorgaans een vast jaarlijks bedrag, vaak minder dan $100. Dit verschil is de belangrijkste reden waarom deze beslissing belangrijk is. Als de software uw situatie aankan, biedt het accountantskantoor mogelijk een service die u eigenlijk niet nodig hebt.

Hoe kies je een accountantskantoor dat gespecialiseerd is in cryptovaluta?

Als u besluit dat u echt een accountantskantoor nodig hebt, zijn dit de belangrijkste zaken waar u op moet letten.

Gespecialiseerde expertise in cryptovaluta: Dit is de belangrijkste factor. Een algemeen accountant die 'cryptovaluta' in een lange lijst met diensten opneemt, heeft niet per se dezelfde expertise als een bedrijf dat dagelijks in dit vakgebied werkt. Vraag naar het aantal cryptovaluta-klanten en de soorten activiteiten die ze uitvoeren. Een bedrijf met ervaring in gedecentraliseerde financiën (DeFi), NFT's en staking is heel anders dan een bedrijf dat zich alleen bezighoudt met de eenvoudige aan- en verkoop van cryptovaluta.

CPA-certificering: Voor belastingaangifte en audits heeft u een Certified Public Accountant (CPA) nodig. Een CPA-certificering stelt een professional in staat om audits te certificeren of u te vertegenwoordigen bij de Internal Revenue Service (IRS). Een boekhouder kan uw administratie bijhouden, maar kan niet alle taken uitvoeren die een CPA kan.

De software die het bedrijf gebruikt: Vraag naar de tools voor cryptocurrency-boekhouding die het bedrijf gebruikt om transactiegegevens op de blockchain te verzamelen en te verwerken. Een bedrijf dat goede tools gebruikt, zal het werk sneller en tegen lagere kosten voltooien, terwijl een bedrijf dat geen gespecialiseerde software gebruikt, dit mogelijk handmatig moet doen, wat uw kosten verhoogt.

De mogelijkheid om, indien nodig, audits uit te voeren: Als u een cryptocurrencybedrijf runt en mogelijk een financiële audit of verificatie van reserves nodig heeft, zorg er dan voor dat het accountantskantoor de juiste audit- en certificeringsdiensten aanbiedt. Niet elk accountantskantoor dat gespecialiseerd is in cryptocurrencies biedt deze diensten aan.

Prijsduidelijkheid: Vraag om een ​​schriftelijke prijsopgave voordat u een overeenkomst sluit en zorg ervoor dat u weet of u per uur, tegen een vast bedrag of via een terugkerend abonnement betaalt. Kosten variëren niet voor niets sterk, dus vraag naar specifieke details die bij uw situatie passen.

Bepaal wat je werkelijk nodig hebt en pak dat vervolgens aan.

Als u een cryptocurrencybedrijf runt, een beleggingsfonds beheert of een audit nodig heeft, is het inhuren van een accountantskantoor dat gespecialiseerd is in cryptocurrencies wellicht de juiste keuze. U kunt geverifieerde specialisten in digitale activa vinden via de directory van CoinLedger met accountants die gespecialiseerd zijn in de belastingheffing op cryptocurrencies.

Als individuele belegger is het eerlijke antwoord dat u waarschijnlijk helemaal geen accountantskantoor nodig heeft. Wat u wél nodig heeft, is een nauwkeurig overzicht van uw winsten, verliezen en inkomsten, en dat is precies waar software voor cryptobelastingheffing voor is ontworpen.