Beginnersgids: Belastingen op een Solana-hypotheek

Wat zijn de fiscale gevolgen van het stapelen van Solana-accounts?

Het stapelen van bonussen op Solana is onderworpen aan de gewone inkomstenbelasting en de vermogenswinstbelasting.

Gewone inkomstenbelasting: Gewone inkomstenbelasting wordt betaald over de waarde van de opgebouwde beloningen op het moment van ontvangst (dit wordt gedefinieerd als het moment waarop u "controle en beschikking" over uw beloningen heeft. We zullen dit concept later in het artikel verder toelichten).

Vermogenswinstbelasting: U betaalt vermogenswinstbelasting wanneer u uw beloningen verkoopt, verhandelt of uiteindelijk besteedt. Vermogenswinsten/verliezen worden berekend op basis van hoe de prijs van uw cryptocurrency is veranderd sinds u deze oorspronkelijk hebt ontvangen.

Laten we het onderstaande voorbeeld bekijken om beter te begrijpen hoe dit werkt.

Voorbeeld: Hoe worden belastingen geheven op het stapelen van verjaringstermijnen?

Het blokkeert 100 SOL-tokens.

In de loop van een jaar verdien je 5 SOL als stapelbeloning, terwijl de waarde van SOL $100 per token is.

Je bent inkomstenbelasting verschuldigd over $500 ($5 SOL x $100).

In hetzelfde jaar stijgt de waarde van SOL naar $150 en verkoop je die vijf tokens. Je bent vermogenswinstbelasting verschuldigd over een winst van $250 ($50 x 5).

In totaal bent u $500 aan inkomstenbelasting en $250 aan vermogenswinstbelasting verschuldigd.

Het is belangrijk om te weten dat u technisch gezien niet twee keer belasting betaalt over dezelfde inkomsten. U betaalt één keer belasting over uw inkomen op het moment van ontvangst. Vervolgens betaalt u opnieuw belasting wanneer u uw cryptovaluta verkoopt, op basis van de waardeverandering sinds u deze voor het eerst ontving.

Hoe hoog is de belasting die wordt geheven op de bonussen van Stacking Solana?

Stapelbonussen worden belast als gewoon inkomen tegen uw marginale belastingtarief , dat kan variëren van 10% tot 37%, afhankelijk van uw totale inkomen over het jaar (hetzelfde tarief geldt voor uw overige inkomsten, inclusief inkomsten uit uw baan).

Wanneer u uw stakingbonussen verkoopt, zijn deze onderworpen aan vermogenswinstbelasting. Als u uw stakingbonussen minder dan een jaar aanhoudt, wordt uw winst belast tegen hetzelfde inkomstenbelastingtarief (10-37%). Als u de bonussen langer dan een jaar aanhoudt, wordt uw winst belast tegen het lagere tarief voor vermogenswinsten op lange termijn (0-20%).

Is de annulering van Stacking Solana een belastbare gebeurtenis?

Er wordt geen belasting geheven op het stapelen of annuleren van Solana. U wordt pas belast wanneer uw beloningen beschikbaar komen voor uitbetaling.

De belastbare gebeurtenis vindt plaats wanneer u stakingbeloningen ontvangt (met andere woorden, wanneer u deze vrij kunt opnemen en verhandelen) en wanneer u ze verkoopt.

Wat is het concept "controle en controle" en hoe verhoudt het zich tot het stapelen van beloningen?

Je wordt belast op je stakinginkomsten zodra je beloningen beschikbaar komen, en dit geldt zelfs als je ze nooit opneemt.

De Internal Revenue Service (IRS) gebruikt het concept "controle en beschikking" om te bepalen wanneer u uw stakingbeloningen hebt ontvangen. U hebt controle en beschikking zodra u uw stakingbeloningen vrij kunt verhandelen en overdragen.

Solana stelt gebruikers in staat hun beloningen direct na ontvangst op te nemen. Het is daarom redelijk om aan te nemen dat je direct "controle en zeggenschap" hebt.

Wat als je met Stacking Solana maar $20 zou verdienen?

Je bent wettelijk verplicht om alle inkomsten uit staking te melden, ongeacht het bedrag, zelfs als het maar $20 is.

Er is geen minimumbedrag voor het rapporteren van inkomsten uit cryptovaluta aan de Amerikaanse belastingdienst (IRS). Of u nu $20 of $20,000 verdient met staking-beloningen, u moet dit als regulier inkomen opnemen in uw belastingaangifte.

Worden liquid staking-beloningen anders belast?

Liquid staking codes zoals mSOL of jitoSOL zijn ook onderworpen aan inkomstenbelasting.

Liquid staking is steeds populairder geworden binnen het Solana-ecosysteem, omdat het je in staat stelt SOL te bevriezen terwijl je de liquiditeit behoudt.

Wanneer je via een platform zoals Marinade Finance staket, ontvang je mSOL-tokens, die het bevroren SOL-tegoed vertegenwoordigen, naast de opgebouwde beloningen. mSOL staat voor het bevroren deel van je Solana.

De Amerikaanse belastingdienst (IRS) heeft momenteel geen definitieve richtlijnen gegeven over de belastingheffing op liquid staking. Verschillende investeerders hanteren verschillende rapportagemethoden, afhankelijk van hun risiconiveau.

De conservatieve aanpak: Je stort 100 SOL en ontvangt 100 mSOL. Later kun je deze 100 mSOL inwisselen voor 105 SOL. Dit betekent dat je in feite 5 SOL aan bonusgeld hebt verdiend. Rapporteer dit als inkomen zodra het beschikbaar is.

De gedurfde aanpak: Rapporteer inkomsten alleen wanneer u uw liquide stakingtokens terugwisselt naar reguliere SOL. Rapporteer vermogenswinsten op basis van de waardeverandering van uw stakingtokens sinds de oorspronkelijke ontvangst.

De meeste belastingdeskundigen adviseren een conservatieve aanpak.

Zullen de wetten met betrekking tot het stapelen van belastingen in de toekomst veranderen?

Ook nu nog zijn de bonussen die via Solana worden opgebouwd onderworpen aan inkomstenbelasting en vermogenswinstbelasting. De mogelijkheid om de belastingregels voor het opbouwen van bonussen te vereenvoudigen is echter wel in het Congres besproken.

In 2023 introduceerde Congreslid Mike Curry de "Mining and Staking Tax Treatment and Simplification Act", een wetsvoorstel dat belastingbetalers in staat zou stellen stakingbeloningen alleen als inkomen aan te geven wanneer ze worden verkocht, en niet wanneer ze worden ontvangen.

In oktober 2025 was er nog geen wetsvoorstel aangenomen in het Congres dat de belasting op staking zou vereenvoudigen. Dit betekent dat stakingbonussen, tot nader order, als gewoon inkomen worden beschouwd zodra u de controle erover verkrijgt en erover kunt beschikken.

Waar moet ik stakingbonussen op mijn belastingaangifte vermelden?

Bonussen die via stapeling worden verkregen, worden gerapporteerd als "overige inkomsten" in bijlage 1 van formulier 1040. Kapitaalwinsten uit de verkoop van bonussen moeten worden gerapporteerd in bijlage D.

Stap 1 – Rapportage van inkomsten uit stakingbeloningen: In Schema 1 (Aanvullende inkomsten en correcties op het inkomen) is regel 8z bestemd voor "Overige inkomsten". Hier rapporteert u de totale reële marktwaarde van alle stakingbeloningen die u gedurende het belastingjaar hebt ontvangen.

Stap 2 – Rapporteren van vermogenswinst bij verkoop: Wanneer u uw stakingbeloningen verkoopt, verhandelt of uiteindelijk besteedt, moet u de vermogenswinst of -verlies rapporteren op formulier 8949 en bijlage D. U moet het volgende bijhouden:

• Verwervingsdatum (bij ontvangst van de stakingbonus)
• Verkoopdatum
• Basiskosten (reële marktwaarde bij ontvangst, waarover reeds inkomstenbelasting is betaald)
• Rendement (reële marktwaarde bij verkoop/afstoting)
• resulterende winst of verlies
• Eventuele kosten in verband met de verkoop/afstoting van uw stakingbeloningen.

Hoe kunnen belastingprogramma's voor cryptovaluta helpen?

Software voor de belastingaangifte van cryptovaluta kan het aangifteproces voor uw stakingactiviteiten automatiseren.

Het handmatig berekenen van de belastingen op Solana Stacking Rewards kan erg lastig zijn. Vergeet niet dat u, telkens wanneer u Stacking Rewards ontvangt, het volgende moet doen:

1. Noteer de exacte datum en tijd waarop u uw Solana hebt ontvangen.
2. De reële marktwaarde van uw stakingbeloningen op dat moment.
3. De basiskosten worden bijgehouden voor toekomstige vermogenswinstberekeningen.

CoinLedger maakt het rapporteren van stakingbeloningen en cryptobelasting eenvoudig. Het platform integreert met honderden blockchains en wallets. U kunt uw Solana-walletadres invoeren en het platform berekent automatisch uw inkomsten, winsten en verliezen.

CoinLedger bedient wereldwijd meer dan 700,000 investeerders.

Start vandaag nog met een gratis account.