De deadline voor het indienen van de belastingaangifte van 15 april is inmiddels verstreken en de meeste kleine ondernemers verwachten pas volgend jaar weer aan hun belastingen te hoeven denken. Deze belastingbetalers dragen bij aan de trieste realiteit dat 93% van de kleine bedrijven te veel belasting betaalt.
Gedaan Rapportage Deze statistiek werd bijna tien jaar geleden voor het eerst gerapporteerd door een analist voor kleine bedrijven. Als iemand die dezelfde functie bekleedt, moet ik tot mijn ontsteltenis melden dat deze statistiek nog steeds klopt. De waarheid is dat de IRS en de belastingdiensten van de staten incassobureaus zijn. Ze innen actief maximale belastinginkomsten. Belastingbetalers nemen doorgaans een passieve rol in bij belastingzaken, wat resulteert in het betalen van te veel belasting die vaak te vermijden is. Hoewel federale inkomstenbelastingen de meeste aandacht krijgen, innen de IRS en de belastingdiensten van de staten miljarden dollars aan andere soorten belastingen die vaak over het hoofd worden gezien. Lees meer over drie minder bekende manieren waarop u meer belasting betaalt dan u zou moeten.
Te veel betalen 1: Zelfstandigenbelasting betalen
Volgens de laatste gegevens Volgens de Amerikaanse belastingdienst (IRS) zijn er in de Verenigde Staten ongeveer 31 miljoen kleine bedrijven die hun belastingaangifte doen als eenmanszaak. Deze classificatie houdt in dat het bedrijf zijn inkomsten en uitgaven opgeeft in zijn persoonlijke belastingaangifte, met name Schema C. Deze status zorgt ervoor dat de winst van het bedrijf onderworpen is aan zelfstandigenbelasting tegen een tarief van 15.3%. De zelfstandigenbelasting is het bedrag dat zelfstandigen en eigenaren van kleine bedrijven aan de federale overheid verschuldigd zijn om Medicare en sociale zekerheid te financieren. Ze vertegenwoordigen FICA- of loonbelastingen die door werknemers en werkgevers worden betaald wanneer hun vergoeding wordt aangegeven op formulier W-2. *Let op: Zelfstandigenbelasting is een aanzienlijke last voor eenmanszaken, maar er zijn strategieën om deze op wettelijke wijze te verlagen.*
Volgens een rapport van de Small Business Administration (SBA) vertegenwoordigen eenmanszaken meer dan 70% van alle bedrijven in de Verenigde Staten. Elk van deze bedrijven betaalt zelfstandigenbelasting. Kortom, deze bedrijven gaven de IRS een deel van de winst van hun onderneming. wijzen op Volgens de IRS behaalden deze bedrijven een gezamenlijk netto-inkomen van $ 544 miljoen, wat resulteerde in een zelfstandigenbelasting van meer dan $ 83 miljoen in het meest recente belastingjaar. Opnieuw gaat het om miljoenen dollars aan te veel betaalde belastingen, die volledig vermeden hadden kunnen worden. *Door strategisch te plannen wat betreft zelfstandigenbelasting, kunnen ondernemers veel geld besparen.*
Vermijd zelfstandigenbelasting
U kunt een besloten vennootschap (BV) oprichten en ervoor kiezen om uw bedrijf te laten belasten als een S Corporation met de IRSOp deze manier kan uw kleine onderneming de zelfstandigenbelasting volledig vermijden en de belastingaanslag met 15.3% verlagen. Hierdoor vervalt niet alle blootstelling aan loonbelasting, maar het verlaagt de kosten wel aanzienlijk. De IRS vereist dat eigenaren van bedrijven die belast worden als S-corporaties hun inkomsten opnemen redelijke compensatie Dit wordt vermeld op formulier W-2. Kortom, ga in dienst bij je eigen bedrijf en betaal jezelf een eerlijk salaris. Deze aanpak zal ertoe leiden dat er loonbelasting wordt betaald. U betaalt echter alleen belasting over het bedrag dat u als schadevergoeding ontvangt. In ruil daarvoor betaalt u over al uw inkomsten zelfstandigenbelasting.
In de onderstaande tabel ziet u bijvoorbeeld een klein bedrijf dat ervoor kiest om belasting te betalen als een eenmanszaak in plaats van als een S-corporatie. Een klein bedrijf dat als eenmanszaak optreedt, betaalt zelfstandigenbelasting over de netto-inkomsten. Dit resulteert in een te betalen belasting van $ 76.5. Daarentegen betaalt een werkgever die ervoor kiest om zich aan te melden als een S corporation alleen loonbelasting over $ 15.3 van zijn vergoeding. Deze wijziging in de belastingclassificatie verlaagt de FICA-belastingaanslag van eigenaren van S-corporaties met meer dan $ 60.
De inkomstenbelasting voor S-corporations is 80% lager dan de inkomstenbelasting voor zelfstandigen.
Neem contact op met uw beëdigd accountant (CPA) of belastingadviseur om te bepalen of het voor uw bedrijf optimaal is om belasting te betalen als een S-corporatie, zodat u zelfstandigenbelasting kunt vermijden.
Te veel betaald 2: Overheidsbelastingen betalen
De meeste ondernemers en belastingadviseurs richten hun aandacht volledig op de federale inkomstenbelastingwet. Hoewel dit het grootste deel van uw inkomstenbelasting vertegenwoordigt, kunt u de mogelijkheden om uw staatsbelastingaanslag te verlagen niet negeren. Volgens statistieken gepubliceerd door Belasting StichtingDe staatsbelastingtarieven variëren van 1.95% in North Dakota tot 13.3% in Californië. Bovendien heffen negen staten geen staatsinkomstenbelasting.
Duidt op Centrum voor belastingbeleid De totale belastinginkomsten van de overheid uit inkomstenbelastingen bedroegen 545 miljard dollar in 2021, het meest recente jaar waarvoor volledige statistieken beschikbaar zijn. Het gaat om miljarden dollars die door belastingbetalers zijn weggesluisd, en waarvan ten minste een deel had kunnen worden vermeden. *Let op: Belastingplanning door de overheid kan strategieën omvatten zoals het kiezen van de juiste entiteit en het strategisch vestigen van de onderneming.*
Vermijd overheidsbelastingen
Gezien de verschillen in de inkomstenbelastingtarieven per staat, speelt de staat waarin u kiest om uw bedrijf te runnen een grote rol in uw staatsbelastingaanslag. Bijvoorbeeld, een bedrijf met een winst van $ 500 dat actief is in Californië, zou een belastingrekening van $ 66.5 betalen, terwijl hetzelfde bedrijf dat actief is in Texas, $ 0 aan staatsbelasting zou betalen. Gezien dit verschil is het belangrijk dat ondernemers nadenken over de locatie van hun activiteiten. Bedrijfseigenaren zijn vaak op zoek naar effectieve strategieën om hun belastingdruk te verlagen. Een van de belangrijkste strategieën hiervoor is de strategische locatie van de bedrijfsactiviteiten.
Houd er rekening mee dat inkomen wordt belast op basis van waar het is verdiend. Als uw activiteiten in Texas plaatsvinden, wordt de belasting op de winst van dat bedrijf gebaseerd op de locatie van de activiteiten, zelfs als het bedrijf in Californië is geregistreerd. Het kiezen van een belastingtechnisch slimme uitvalsbasis kan een groot verschil maken in de belastingaanslag die u als staat moet betalen. Dit betekent dat u veel geld kunt besparen als u uw bedrijf fysiek in een staat met lage belastingen vestigt, zelfs als het bedrijf is geregistreerd in een staat met hoge belastingen.
Bovendien bieden veel Amerikaanse staten belastingvoordelen aan bedrijven die binnen hun grenzen opereren, om hun staatsbelastingverplichtingen te verminderen of zelfs te elimineren. Deze prikkels kunnen bestaan uit belastingvoordelen, kortingen en belastingkredieten, waardoor ze een krachtig instrument zijn om bedrijven aan te trekken en de economische groei te bevorderen.
Ik heb bijvoorbeeld New York een programma Innovation Hot Spot (IHS)-programma Hierdoor krijgen bedrijven in een vroeg stadium belastingvoordelen in erkende incubators. Bedrijven die in aanmerking komen, kunnen vrijstelling van de staatsvennootschapsbelasting krijgen. وOmzetbelasting voor maximaal vijf jaar. Partners in deze bedrijven mogen daarnaast ook de inkomsten die zij verdienen via het incubatorbedrijf aftrekken. Om in aanmerking te komen, moeten bedrijven zich in de eerste vijf jaar van hun bestaan bevinden (of zeven jaar in het geval van ondernemingen in de levenswetenschappen), een jaarlijkse bruto-omzet hebben van minder dan 2 miljoen Amerikaanse dollar en zich in de beginfase van hun ontwikkeling bevinden. Met dit programma kunnen in aanmerking komende ondernemers 9.65% op de staatsinkomstenbelasting besparen over een periode van vijf jaar. Dit programma is een voorbeeld van hoe staten innovatie en ondernemerschap kunnen stimuleren via belastingbeleid.
Op dezelfde manier biedt de staat Oklahoma 10 jaar belastingvrijstelling van de overheid Voor huurders van kleine bedrijfsincubators. Dit betekent dat kleine ondernemers in Oklahoma die kantoorruimte huren in een pand waar een erkende incubator gevestigd is, tien jaar lang zijn vrijgesteld van staatsbelastingen. Deze vrijstelling blijft van kracht, ook nadat de huurder geen pleeggezin meer exploiteert. Kortom, als u een kortlopend huurcontract afsluit voor een coworkingruimte bij een erkende incubator, komt u 10 jaar lang in aanmerking voor de vrijstelling. Dit initiatief stimuleert de groei van startups en draagt bij aan het creëren van werkgelegenheid.
Andere landen bieden hun eigen belastingvoordelen aan kleine ondernemers, waardoor de overheid tot wel 10 jaar lang miljoenen dollars aan belastingontduiking kan besparen. Neem contact op met uw beëdigd accountant of belastingadviseur. Hij of zij kan u helpen bij het beoordelen van de voordelen van het vestigen van uw bedrijfsactiviteiten op een locatie waar de staat belastingvoordelen biedt. Wanneer u deze belastingvoordelen begrijpt en er gebruik van maakt, kunt u de winst van uw bedrijf aanzienlijk verbeteren.
Te veel betaald 3: Te weinig betaalde belastingboetes betalen
De Internal Revenue Service (IRS) beschouwt inkomstenbelasting als een 'pay as you go'-vereiste. U kunt niet wachten tot u uw belastingaangifte heeft ingediend om aan uw verplichtingen te voldoen; In plaats daarvan moet u uw belasting gedurende het jaar betalen. Deze betalingen worden doorgaans gedaan per betaalperiode na ontvangst van formulier W-2, of door middel van geschatte betalingen gedurende het jaar wanneer u een bedrijf voert. Als uw betalingen gedurende het jaar nog steeds resulteren in een openstaand saldo van meer dan $ 1,000 wanneer u uw belastingaangifte indient, wordt u aangeslagen Boete voor te late betaling. Om het nog erger te maken, rekent de IRS bovenop de boete die zij oplegt nog een extra vergoeding. Er wordt gerapporteerd IRS-tarieven voor 2025 De boete voor te late betaling bedraagt 7%. Dit is een daling ten opzichte van het percentage van 2024% in 8. Wat de impact van deze boete vergroot, is dat De kosten worden dagelijks berekend. Via de Internal Revenue Service (IRS).
Om de boete te berekenen, vermenigvuldigt de IRS de onbetaalde belasting met het geldende belastingtarief voor de gehele periode waarin er sprake is van een te lage betaling. Stel bijvoorbeeld dat iemand op 10,000 april 15 een schuld van $ 2025 heeft. De IRS verwacht dat de belastingbetaler dit saldo al op 15 april 2024 begint te voldoen, de vervaldatum voor de eerste geschatte belastingbetaling. Deze timing is in overeenstemming met de pay-as-you-go-vereiste. De belastingbetaler moet dus een jaarlijkse boete betalen van $ 800 (8% van $ 10,000). Bovendien worden de kosten met terugwerkende kracht in rekening gebracht, 12 maanden na het moment waarop de te lage betaling is ontstaan. Bij een tarief van 7% voor alle vier de kwartalen van 2024, dat dagelijks wordt opgebouwd, worden er $ 58 aan kosten toegevoegd, wat resulteert in een boete van $ 858 wegens te lage betaling inclusief kosten. De bedragen zijn in dit voorbeeld relatief klein, maar hoewel de IRS dit als een gebrek aan betalingHet vertegenwoordigt echter te veel betaald In uw relatie met de IRS kunt u dit volledig vermijden.
laatste statistieken De Internal Revenue Service (IRS) heeft onlangs een rapport gepubliceerd waarin het aantal boetes en de ontvangen inkomsten voor het begrotingsjaar 2023 worden onthuld. Er werden 14.2 miljoen boetes opgelegd, goed voor een totaalbedrag van 7 miljoen dollar aan niet-gerapporteerde belastingboetes. Dit betekent dat er miljoenen dollars door belastingbetalers zijn weggesluisd, terwijl dit bedrag volledig had kunnen worden vermeden. *Opmerking van een expert: voorkom boetes voor te lage betalingen met proactieve belastingplanning.*
Vermijd boetes voor te lage belastingbetalingen
U kunt formulier 1040ES invullen om uw verwachte belastingdruk voor het jaar te berekenen, de relevante inhoudingen van formulier W-2 te bepalen of het bedrag van de kwartaalbetalingen die u voor elke periode moet doen, te schatten. Als u samenwerkt met een gecertificeerde accountant (CPA) of belastingadviseur, kan hij of zij dit formulier voor u opstellen en u helpen met plannen om ervoor te zorgen dat u aan de eisen van de IRS voldoet om boetes voor te lage belastingbetaling te voorkomen.
Als uw inkomen aanzienlijk is gewijzigd ten opzichte van het voorgaande jaar, kunt u de boete voor te lage belasting mogelijk vermijden door minimaal 100% van uw belastingen voor het voorgaande jaar te betalen en uw inkomen lager was dan $ 75. Als uw inkomen hoger is dan $ 75, vereist de IRS dat u ten minste 110% van de belastingen van het voorgaande jaar betaalt om boetes te voorkomen. *Let op: Deze regel is bedoeld om belastingbetalers te helpen die een aanzienlijke inkomensstijging hebben meegemaakt.*
Neem contact op met een gecertificeerde openbare accountant (CPA) of belastingadviseur om ervoor te zorgen dat u niet aan deze boete wordt onderworpen en dat u voldoet aan de pay-as-you-go-vereisten van de IRS om te voorkomen dat u in de problemen komt. Boetes voor belastingaanslagen.
Wees proactief
Controleer uw onlangs ingediende belastingaangifte grondig om te bepalen of u op een van deze drie manieren te veel belasting hebt betaald. Maak vervolgens plannen om de juiste belastingaangiften in te dienen, de optimale locatie te bepalen en de nodige berekeningen uit te voeren om te voorkomen dat u dit jaar meer belasting betaalt dan nodig is. Het is noodzakelijk om te begrijpen Belastingplanning Zorg proactief voor naleving van de regelgeving en verlaag de belastingverplichtingen.
